库存现金限额管理
     （1）各单位的库存现金都要核定限额。库存现金的限额由单位提出计划，经开户银行审查后，报当地政府批准。
     （2）各单位库存现金的限额，一般不得超过本单位3天日常零星开支所需的现金。离银行较远、交通不便的单位可以适当放宽，但最高不得超过15天的日常零星开支。库存现金限额核定后，必须执行，不得超过。
     （3）对没有在银行单独开立账户的附属单位，也应实行现金管理，必须保留的现金也应规定一个限额，包含在开户单位的库存现金限额之内。
     （4）商品和服务性行业的找零备用现金也要核定一个限额，但不包含在开户单位的库存现金限额之内。
     （5）各单位的库存现金限额，一般每年调整一次。由于生产或业务的发展和变化，需要增加或减少库存现金限额时，可向开户银行提出，经原批准部门批准后再行调整。
     （6）各单位需要补充限额内的库存现金时，除可用非业务性的零星现金收人补充外，均虚向开户银行提取。
       现金收付注意事项
     （1）各单位之间的经济往来，必须通过银行进行转账结算。
     （2）各单位向银行送存现金，必须如实注明来源；支取现金，必须如实写明用途。用途不明或者不符合规定的，银行将拒绝支付。
     （3）派人到外地采购时不要带现金，应通过银行将款项汇往采购地点。
     （4）公司必须建立和健全现金账口，详细记载现金收付，账款要日清月结，做到账款相符。
      (5)不准用“白条”顶替库存现金，不准私人借支公款，不准单位之间相互借用现金，不准假借用途套取现金，不准用转账凭证套换现会，不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。
     (6)收入的现金必须当天送存银行。距离银行较远或交通不便或现金不多的单位，可按具体情况，同银行商定交款时间。